证券营业部内部控制概念、目标和原则，证券营业部制订内部控制制度应遵循以下原则（ ）。A．成本效益原则B．独立性原则C．有效性原则D．防火墙原则

题目

证券营业部内部控制概念、目标和原则，证券营业部制订内部控制制度应遵循以下原则（ ）。

A．成本效益原则

B．独立性原则

C．有效性原则

D．防火墙原则

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1.证券公司对所属营业部经纪业务内部控制的内容和要求包括：应建立由专职人员对各类客户进行定期回访的制度。（ ）

2.证券公司对所属营业部经纪业务内部控制的主要内容和要求包括：应建立对托管证券等的登记程序与独立监控机制。（ ）A．正确B．错误C．放弃

3.关于证券公司对所属营业部经纪业务内部控制的主要内容和要求，应禁止向客户直接明示营业部不能从事的业务内容。（ ）A．正确B．错误C．放弃

4.根据证券经纪业务内部控制的要求，对于证券公司营业部来说，应建立客户在营业部存取交易结算资金的审批制度。（ ）A．正确B．错误C．放弃

更多“证券营业部内部控制概念、目标和原则,证券营业部制订内部控制制度应遵循以下原则( )。 ”相关问题

  • 第1题：

    证券公司对所属营业部经纪业务内部控制的主要内容和要求包括：应建立由专职人员对各类客户进行定期回访制度。（ ）

    A．正确

    B．错误

    C．放弃


    正确答案：B
    应建立由相对独立人员对重点客户进行定期回访的制度。

  • 第2题：

    根据证券经纪业务内部控制的要求，证券公司及其所属营业部应建立以“了解自己的客户”和“适当性服务”为核心的客户管理和服务体系。（ ）


    正确答案：√

  • 第3题：

    证券公司对所属营业部经纪业务内部控制的主要内容和要求包括：应建立对录入证券交易系统的客户资料等内容的复核和保密机制。


    正确答案：√

  • 第4题：

    证券公司营业部完善内部控制机制应遵循的原则有（ ）。

    A．独立性

    B．制衡性

    C．健全性

    D．审慎性

    E．严格性


    正确答案：ABC

  • 第5题：

    证券营业部的内部控制就是指内部规章制度、业务流程。 （ ）


    正确答案：×

  • 第6题：

    证券营业部财务会计系统控制要求营业部要制定完善的会计档案保管和财务交接制度。 （ ）


    正确答案：√

  • 第7题：

    营业部制定内部控制制度应遵循（ ）。

    A．全面性原则

    B．审慎性原则

    C．有效性原则

    D．适时性原则


    正确答案：ABCD

  • 第8题：

    证券营业部内部控制应重点防范的内容不包括（）。

    • A、越权经营
    • B、预算失控
    • C、道德风险
    • D、决策失误

    正确答案:D

  • 第9题：

    证券公司应遵循内部（）原则，建立有关隔离制度。

    • A、保密性
    • B、防火墙
    • C、条块管理
    • D、业务控制

    正确答案:B

  • 第10题：

    单选题
    甲证券公司根据自身经营目标和运营状况，结合自身的环境条件，建立有效的内部控制制度、机制。其中，证券公司内部控制应当遵循的原则，错误的是（  ）。
    A

    该证券公司的内部控制覆盖了所有业务、部门和人员

    B

    为了提高效率，该证券公司承担内部控制监督检查职能的部门同时辅助前台业务运作

    C

    该证券公司以合理的成本实现内部控制目标

    D

    前台业务运作与后台管理支持适当分离


    正确答案： B
    解析：

  • 第11题：

    单选题
    甲证券公司根据自身经营目标和运营状况，结合自身的环境条件，建立有效的内部控制制度、机制。以下关于甲证券公司内部控制当前遵循的原则，错误的是（  ）。
    A

    甲证券公司的内部控制覆盖所有业务、部门和人员

    B

    为了提高效率，甲证券公司承担内部控制监督检查职能的部门同时辅助前台业务运作

    C

    证券公司以合理的成本实现内部控制目标

    D

    前台业务运作与后台管理支持适当分离


    正确答案： B
    解析：

  • 第12题：

    多选题
    证券营业部内部控制审计评价的目标主要包括（）。
    A

    促进证券营业部遵守国家法律法规、监管政策和公司规章制度

    B

    促进证券营业部完善管理环境，提高风险管理水平

    C

    促进证券营业部业务、财务和其他管理信息真实、可靠和及时

    D

    促进证券营业部各级员工强化内部控制意识，严格贯彻落实各项控制措施


    正确答案： A,B
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    按照证券公司对所属营业部经纪业务内部控制相关要求，应建立健全证券自营业务的实时监控系统。

    （ ）

    A．正确

    B．错误

    C．放弃


    正确答案：B
    应建立健全经纪业务的实时监控系统。

  • 第14题：

    申请设立证券营业部的条件有

    A.符合证券市场的发展

    B.证券从业人员应取得"证券业从业人员资格证书"

    C.证券公司拨付所属分公司和证券营业部的营运资金不得超过公司注册资本的40%

    D.证券营业部的证券营运资金不少于人民币500万

    E.有健全的管理制度和内部控制制度


    正确答案：ABCDE

  • 第15题：

    证券营业部成本与费用的管理应遵循（ ）以及证券营业部应当准确、及时组织成本费用核算等原则。

    A．凡国家政策、法规、制度或行业规章规定有计提或列支比例的成本费用项目，必须按比例计提、列支和控制

    B．证券营业部在业务经营及管理中发生的各种成本费用应当按照其性质和规定项目进行列支

    C．必须严格制定财务收支审批制度和费用报销管理办法，明确费用开支的控制、审核、审批等程序和权限

    D．财务制度规定不得计入成本费用的开支，证券营业部不得巧立名目在费用中列支


    正确答案：ABCD

  • 第16题：

    营业部完善内部控制机制应遵循（ ）。

    A．独立性原则

    B．相互制约原则

    C．防火墙原则

    D．健全性原则


    正确答案：ABCD

  • 第17题：

    营业部制定内部控制制度应遵循（ ）原则。

    A．全面性

    B．审慎性

    C．有效性

    D．适时性


    正确答案：ABCD

  • 第18题：

    证券营业部内部控制基本要求证券公司应加强对营业部关键岗位人员的管理和控制，关键岗位人员由证券公司总部直接委派垂直管理.这些关键岗位人员不包括（ ）。

    A．营业部负责人

    B．营业部交易部负责人

    C．营业部财务部负责人

    D．营业部电脑部负责人


    正确答案：B

  • 第19题：

    证券公司应当遵循内部()原则，建立有关隔离制度。

    A:保密性
    B:防火墙
    C:条块管理
    D:业务控制

    答案：B
    解析：
    根据《证券公司管理办法》的规定，投资银行部门应当遵循内部防火墙原则，建立有关隔离制度，严格制定各种管理规章、操作流程和岗位手册。

  • 第20题：

    证券营业部内部控制审计评价主要从以下几方面进行（）。

    • A、内部控制环境
    • B、风险管理
    • C、内部控制活动
    • D、信息与沟通
    • E、监督

    正确答案:A,C

  • 第21题：

    证券营业部内部控制审计评价的目标主要包括（）。

    • A、促进证券营业部遵守国家法律法规、监管政策和公司规章制度
    • B、促进证券营业部完善管理环境，提高风险管理水平
    • C、促进证券营业部业务、财务和其他管理信息真实、可靠和及时
    • D、促进证券营业部各级员工强化内部控制意识，严格贯彻落实各项控制措施

    正确答案:A,B,C,D

  • 第22题：

    多选题
    根据《证券公司内部控制指引》，证券公司内部控制应遵循的原则有（　　）。
    A

    健全

    B

    合理

    C

    制衡

    D

    独立


    正确答案： B,A
    解析：
    《证券公司内部控制指引》第七条规定，证券公司内部控制应当贯彻健全、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效。（一）健全性：内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖证券公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞。（二）合理性：内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。（三）制衡性：证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制；前台业务运作与后台管理支持适当分离。（四）独立性：承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门。

  • 第23题：

    多选题
    证券营业部内部控制审计评价主要从以下几方面进行（）。
    A

    内部控制环境

    B

    风险管理

    C

    内部控制活动

    D

    信息与沟通

    E

    监督


    正确答案： C,E
    解析： 暂无解析

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