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第1题：
简述资产负债比例管理对银行的影响。
正确答案: （1）防止了银行元限制地扩张自己的资产和负债；
（2）改变了银行过分依赖向中央银行借入资金扩大信贷规模的做法，使商业银行在寻找资金来源上有了紧迫感，增加了银行竞争意识；
（3）在一定程度上防止了银行过度短借长用，银行的资金来源与资金运用挂钩；
（4）保证银行的流动性处于一个合理的水平；
（5）增强了银行以利润创造为中心的意识；
（6）增强了银行的资本金意识。 -
第2题：
下列属于商业银行资产负债监测分析报告应包括的内容有（）。
- A、存在或需关注的问题
- B、当期资产负债运行的主要特点
- C、银行资产负债总量及结构变化情况
- D、资产负债管理计划执行情况
- E、下阶段资产负债管理工作措施及相关工作建议
正确答案:A,B,C,D,E -
第3题：
简述商业银行实行资产负债比例管理。
正确答案: （1）可以防止银行无限制地扩张自己的资产和负债；
（2）可以改变银行过度依赖向中央银行借入资金扩大信贷规模的做法；
（3）可以在一定程度上防止银行过度短借长用；
（4）可以使银行的流动性处于一个合理的水平；
（5）可以增强银行以利润为中心的意识；
（6）可以增强银行的资本金意识。 -
第4题：
简述销售人员的工作特点和薪酬管理特点。
正确答案:工作特点：（1）企业的生存和销售业绩密切相关；（2）工作时间不确定；（3）工作过程无法实施有效的控制和监督；（4）工作场所不固定；（5）工作业绩能够衡量；（6）业绩不稳定，波动性大。
薪酬管理特点：（1）公平的薪酬是取得销售人员的信任、争取销售人员支持并为企业作出更大贡献的基础；（2）薪酬方案的激励性；薪酬数额主要由业绩决定。 -
第5题：
简述绩效管理的特点。
正确答案:绩效管理的特性表现在：
（1）讲究结果导向；
（2）注重组织绩效；
（3）重视动态管理；
（4）强调战略管理；
（5）关注系统管理。 -
第6题：
下列商业银行的管理理论主动进取特点最明显的是（）。
- A、资产管理
- B、负债管理
- C、资产负债综合管理
- D、资产负债比例管理
正确答案:B -
第7题：
问答题简述资产负债管理报告的考虑因素。正确答案：
完善的资产负债管理报告体系有助于信息的有效沟通,有利于各个管理单元更好地执行资产负债管理策略。资产负债管理报告应该考虑到:
(1)报告的频率。根据公司的管理要求,资产负债管理报告要定期(每年度或每季度)形成并报送。因为资产负债管理活动受经济环境的影响较大,如遇有重大的事件发生,需要提供及时的专项报告。
(2)报告的详细程度。资产负债管理报告的详细程度需视其对象而定,面向的管理层次越高,报告就需要越宏观和简明扼要。报告的内容要完整而客观,以便于使用者能作出独立的判断。
(3)容易理解。资产负债管理会涉及许多较为专业的内容,资产负债管理报告需要尽量避免拘泥于过多的技术细节。
(4)操作层面可行。
(5)对于报告的及时性、有效性等方面要经常进行评估和改进。解析： 暂无解析 -
第8题：
问答题简述资产负债比例管理对银行的影响。正确答案： （1）防止了银行元限制地扩张自己的资产和负债；
（2）改变了银行过分依赖向中央银行借入资金扩大信贷规模的做法，使商业银行在寻找资金来源上有了紧迫感，增加了银行竞争意识；
（3）在一定程度上防止了银行过度短借长用，银行的资金来源与资金运用挂钩；
（4）保证银行的流动性处于一个合理的水平；
（5）增强了银行以利润创造为中心的意识；
（6）增强了银行的资本金意识。解析： 暂无解析 -
第9题：
问答题简述流动性风险管理理论中的“商业性贷款理论”、“负债管理理论”和 “资产负债管理理论”。正确答案： 流动性风险管理理论中的“商业性贷款理论”
1.商业性贷款理论的基本内容。商业性贷款理论认为，商业银行的资金来源主要是吸收的活期存款，商业银行只发放短期的、与商品周转相关联或与生产物资储备相适应的自偿性贷款，也就是发放短期流动资金贷款。因为这类贷款能随着商品周转、产销过程的完成，从销售收入中得到偿还。这种理论认为，商业银行不宜发放长期贷款和消费者贷款，即使需要发放，其数额也应严格限制在银行自由资本和储蓄存款的范围内。同时，这种理论强调，办理短期贷款一定要以真实的商品交易为基础，要用真实商品票据作抵押，这样，在企业不能还款时，银行可以处理抵押品，保证资金安全。因此，人们又称之为“真实票据理论”。
当时，商品生产和商品交换的发展程度很低，一般企业的运营资金多数来自于自有资金，只有在出现季节性、临时性资金不足时才向银行申请贷款。此外，当时人们还没有举债消费的习惯，如果发放消费者贷款未必会有市场。况且，当时银行资金来源主要是活期存款，定期存款不多。资金来源的高流动性要求资金运用的高流动性。
2.对商业性贷款理论的评价。商业性贷款理论是一种典型的资产管理理论，在相当长的时期内支配着商业银行的经营活动，对保持银行流动性具有一定的积极意义。
（1）它为保持银行的流动性和安全性找到了依据和方法，从而避免或减少了由于流动性不足或安全性不够带来的风险。
（2）能适应商品交易对银行信贷资金的需要。因为这种理论强调银行贷款以真实商品交易为基础，当社会生产扩大，商品交易增加时，银行信贷会自动跟上；当生产缩小，商品交易减少时，信贷会自动缩减。这样既不会引起通货膨胀，也不会产生通货紧缩。正因为如此，在相当长一段时间内，各国商业银行都遵循这一理论。
3.商业性贷款理论的缺陷。
（1）没有考虑贷款需求的多样化。随着时代发展，人们的消费习惯也在发生变化，更多的人接受了举债消费的观念，消费贷款需求不断增加。同时，竞争中逐渐成长起来的其他专业性金融机构，如投资公司等，形成了对商业银行业务经营的巨大压力
（2）没有认识到存款的相对稳定性。尽管活期存款随存随取，但一般总会形成一个稳定余额，随着经济和银行的发展，这个稳定余额会不断增加。根据这个稳定余额发放一部分长期贷款，一般不会影响银行的流动性。特别是随着经济的发展，银行定期存款和储蓄存款比重上升，稳定性增强，银行资金的可用程度越来越大，这一理论的弊端也就越来越突出。
（3）没有注意到贷款清偿的外部条件。贷款能否自动清偿的关键不在于时间长短，而在于企业生产能否正常周转，在于商品能否及时销售出去。如果企业商品销售遇到困难或发生经济危机，贷款期限再短也未必能按期自动清偿。
流动性风险管理理论中的 “负债管理理论”
负债管理理论产生于20世纪60年代初期。
负债管理理论的基本内容。过去人们考虑商业银行流动性时，注意力都放在资产方，即通过调整资产结构，将一种流动性较低的资产转换成另一种流动性较高的资产。负债管理理论则认为，银行的流动性不仅可以通过加强资产管理获得，而且可以通过负债管理提供。简言之，向外借钱也可以提供流动性。只要银行的借款市场广大，它的流动性就有一定保证，没有必要在资产方保持大量高流动性资产，而可以将资金投人到高盈利的贷款和投资中。
流动性风险管理理论中的 “资产负债管理理论”
资产负债管理理论产生于20世纪70年代末、80年代初。这一理论的出现标志着商业银行开始对资产和负债全面管理。不论是资产管理理论，还是负债管理理论，在保持安全性、流动性和盈利性的均衡方面都带有一定的偏向。
资产负债管理理论的内容。资产负债管理理论认为，商业银行单靠资产管理，或单靠负债管理，都难以达到安全性、流动性和盈利性的均衡。只有根据经济情况的变化，通过资产结构和负债结构的共同调整，资产和负债两方面的统一管理，才能实现三者的统一。如资金来源大于资金运用，应尽量扩大资产业务规模，或者调整资产结构；反之，如资金来源小于资金运用，则应设法寻找新的资金来源。这一理论主张，管理的基础是资金的流动性；管理的目标是在市场利率变化频繁的情况下，实现最大限度的盈利；应遵循的原则是：规模对称原则、结构对称原则、速度对称原则、目标互补原则和资产分散化原则。解析： 暂无解析 -
第10题：
问答题简述资产负债比例管理。正确答案： 资产负债比例管理是资产负债综合管理理论中的一种管理方法，是指对资产和负债之间的组合进行科学的及时的协调，通过建立各类比例指标体系以约束资金营运的管理方式。
资产负债比例管理的指标体系一般分为三类，即流动性指标、安全性指标和盈利性指标。解析： 暂无解析 -
第11题：
问答题简述资产负债管理报告的内容。正确答案：
资产负债管理报告应该涵盖所有重要的资产负债相关信息与策略建议,尽管不同公司的经营管理实际各有不同,资产负债管理报告的内容应尽量包括:
(1)当前经济和市场情况分析,对未来经济环境的预测以及对公司可能带来的影响;
(2)资产负债相关风险状况分析,如:流动性风险分析、市场风险(包括利率风险、权益资产价格变动风险、汇率风险等)相关分析等等;
(3)展现受资产负债管理影响的重要财务结果;
(4)定量或定性地明确公司的风险限额;
(5)对当前资产负债管理策略的有效性进行评估;
(6)根据对资产负债管理策略的评估结果,结合内外部经营环境的现状及发展趋势,提出可能的资产负债管理策略调整建议。解析： 暂无解析 -
第12题：
多选题资产负债综合管理的内容是：（）A资产负债总量管理
B资产负债结构管理
C资产负债效益管理
D资产负债风险管理
正确答案： B,C解析： 暂无解析 -
第13题：
简述流动性风险管理理论中的“商业性贷款理论”、“负债管理理论”和 “资产负债管理理论”。
正确答案: 流动性风险管理理论中的“商业性贷款理论”
1.商业性贷款理论的基本内容。商业性贷款理论认为，商业银行的资金来源主要是吸收的活期存款，商业银行只发放短期的、与商品周转相关联或与生产物资储备相适应的自偿性贷款，也就是发放短期流动资金贷款。因为这类贷款能随着商品周转、产销过程的完成，从销售收入中得到偿还。这种理论认为，商业银行不宜发放长期贷款和消费者贷款，即使需要发放，其数额也应严格限制在银行自由资本和储蓄存款的范围内。同时，这种理论强调，办理短期贷款一定要以真实的商品交易为基础，要用真实商品票据作抵押，这样，在企业不能还款时，银行可以处理抵押品，保证资金安全。因此，人们又称之为“真实票据理论”。
当时，商品生产和商品交换的发展程度很低，一般企业的运营资金多数来自于自有资金，只有在出现季节性、临时性资金不足时才向银行申请贷款。此外，当时人们还没有举债消费的习惯，如果发放消费者贷款未必会有市场。况且，当时银行资金来源主要是活期存款，定期存款不多。资金来源的高流动性要求资金运用的高流动性。
2.对商业性贷款理论的评价。商业性贷款理论是一种典型的资产管理理论，在相当长的时期内支配着商业银行的经营活动，对保持银行流动性具有一定的积极意义。
（1）它为保持银行的流动性和安全性找到了依据和方法，从而避免或减少了由于流动性不足或安全性不够带来的风险。
（2）能适应商品交易对银行信贷资金的需要。因为这种理论强调银行贷款以真实商品交易为基础，当社会生产扩大，商品交易增加时，银行信贷会自动跟上；当生产缩小，商品交易减少时，信贷会自动缩减。这样既不会引起通货膨胀，也不会产生通货紧缩。正因为如此，在相当长一段时间内，各国商业银行都遵循这一理论。
3.商业性贷款理论的缺陷。
（1）没有考虑贷款需求的多样化。随着时代发展，人们的消费习惯也在发生变化，更多的人接受了举债消费的观念，消费贷款需求不断增加。同时，竞争中逐渐成长起来的其他专业性金融机构，如投资公司等，形成了对商业银行业务经营的巨大压力
（2）没有认识到存款的相对稳定性。尽管活期存款随存随取，但一般总会形成一个稳定余额，随着经济和银行的发展，这个稳定余额会不断增加。根据这个稳定余额发放一部分长期贷款，一般不会影响银行的流动性。特别是随着经济的发展，银行定期存款和储蓄存款比重上升，稳定性增强，银行资金的可用程度越来越大，这一理论的弊端也就越来越突出。
（3）没有注意到贷款清偿的外部条件。贷款能否自动清偿的关键不在于时间长短，而在于企业生产能否正常周转，在于商品能否及时销售出去。如果企业商品销售遇到困难或发生经济危机，贷款期限再短也未必能按期自动清偿。
流动性风险管理理论中的 “负债管理理论”
负债管理理论产生于20世纪60年代初期。
负债管理理论的基本内容。过去人们考虑商业银行流动性时，注意力都放在资产方，即通过调整资产结构，将一种流动性较低的资产转换成另一种流动性较高的资产。负债管理理论则认为，银行的流动性不仅可以通过加强资产管理获得，而且可以通过负债管理提供。简言之，向外借钱也可以提供流动性。只要银行的借款市场广大，它的流动性就有一定保证，没有必要在资产方保持大量高流动性资产，而可以将资金投人到高盈利的贷款和投资中。
流动性风险管理理论中的 “资产负债管理理论”
资产负债管理理论产生于20世纪70年代末、80年代初。这一理论的出现标志着商业银行开始对资产和负债全面管理。不论是资产管理理论，还是负债管理理论，在保持安全性、流动性和盈利性的均衡方面都带有一定的偏向。
资产负债管理理论的内容。资产负债管理理论认为，商业银行单靠资产管理，或单靠负债管理，都难以达到安全性、流动性和盈利性的均衡。只有根据经济情况的变化，通过资产结构和负债结构的共同调整，资产和负债两方面的统一管理，才能实现三者的统一。如资金来源大于资金运用，应尽量扩大资产业务规模，或者调整资产结构；反之，如资金来源小于资金运用，则应设法寻找新的资金来源。这一理论主张，管理的基础是资金的流动性；管理的目标是在市场利率变化频繁的情况下，实现最大限度的盈利；应遵循的原则是：规模对称原则、结构对称原则、速度对称原则、目标互补原则和资产分散化原则。 -
第14题：
简述战略管理特点。
正确答案:综合性和系统性；长远性和应变性；全局性和风险性；科学性和艺术性。 -
第15题：
简述商业银行的资产负债联合管理思想，并分析商业银行应如何运用融资缺口模型加强风险管理？
正确答案: 资产负债联合管理：也称相机抉择资金管理，其管理的基本思想是：在融资计划和决策中，银行主动性地利用对利率变化敏感的资金，协调和控制资金配置状态，使银行维持一个正的净利息差额和正的资本净值。
当浮动利率资产大于浮动利率负债，被称之为利率敏感性资金正缺口；反之，称之为负缺口。资金缺口越大，利率敞口越大，从而使银行潜在的损失或收益增大。在资金正缺口状态下，如果利率下降，则较多负债的利率固定在较高水平上，较多资产的利率必须随着不断下降的市场利率下调，从而使银行净利差减少。资金负缺口状态下，如果利率上升，也会使银行利差减少。在利率波动环境中，利率敏感性资产和负债的配置状况会极大的影响银行净利息差额。因此，银行要准确预测利率走势，主动调整敏感性资产和负债的配置状况，达到保值避险，甚至增加利润的目的。 -
第16题：
简述资产负债保值法和合约保值法的主要内容及特点？
正确答案:资产负债表保值法：资产负债表中的受险资产和受险负债，权益在总额上达到平衡时，外币汇率变动所带来的会计风险将会自动对抵。资产负债保值法通常不是由一家子公司独立完成的，而是在跨国公司母公司的协调下，通过全球范围内的所有子公司共同参与来完成的。合约保值法：利用远期交易使会计风险确定为一个常数，事先固定下来从而实现避险目的。
合约保值法是最常见的会计风险控制方法之一，但是存在着诸如
1、受险净资产预期数的偏差；
2、增加交易风险；
3、某些货币没有远期合约等不足之处。 -
第17题：
简述资产负债比例管理。
正确答案: 资产负债比例管理是资产负债综合管理理论中的一种管理方法，是指对资产和负债之间的组合进行科学的及时的协调，通过建立各类比例指标体系以约束资金营运的管理方式。
资产负债比例管理的指标体系一般分为三类，即流动性指标、安全性指标和盈利性指标。 -
第18题：
问答题简述商业银行资产负债综合管理理论。正确答案： 资产负债综合管理理论的核心思想包括：
①偿还期对称原理，即银行资产与负债的偿还期应在一定的程度上保持对称关系。
②目标替代原理，即银行经营三性原则中存在一种共同的东西—效用，它们的效用之和就是银行的总效用。因此，可以对这三个目标进行比较和相加，也可使它们互相替代。
③分散化原理，即银行资产要在种类和客户两个方面分散，避免信用风险，减少坏账损失。
④结构对称原理，即动态的资产结构和负债结构的相互对称与统一平衡。解析： 暂无解析 -
第19题：
问答题简述资产负债保值法和合约保值法的主要内容及特点？正确答案： 资产负债表保值法：资产负债表中的受险资产和受险负债，权益在总额上达到平衡时，外币汇率变动所带来的会计风险将会自动对抵。资产负债保值法通常不是由一家子公司独立完成的，而是在跨国公司母公司的协调下，通过全球范围内的所有子公司共同参与来完成的。合约保值法：利用远期交易使会计风险确定为一个常数，事先固定下来从而实现避险目的。
合约保值法是最常见的会计风险控制方法之一，但是存在着诸如
1、受险净资产预期数的偏差；
2、增加交易风险；
3、某些货币没有远期合约等不足之处。解析： 暂无解析 -
第20题：
问答题简述我国商业银行资产负债比例管理的内容。正确答案： 我国商业银行资产负债比例管理的内容主要包括监控性指标和监测性指标两人类，具体内容分别是：
监控性指标：
（1）资本充足率指标；
（2）贷款质量指标；
（3）单个贷款比例指标；
（4）备付金比例指标；
（5）拆借资金比例指标；
（6）境外资金运用比例指标（仅对外汇考核）；
（7）国际商业借款指标；
（8）存贷款比例指标；
（9）中长期贷款比例指标；
（10）资产流动性比例指标。
监测性指标：
（1）风险加权资产比例指标；
（2）股东贷款比例指标；
（3）外汇资产比例指标；
（4）利息回收率指标；
（5）资本利润率指标；
（6）资产利润率指标。解析： 暂无解析 -
第21题：
问答题简述资产负债综合管理的基本原理。正确答案：解析： -
第22题：
多选题在新形势下，商业银行资产负债管理的特点包括（ ）。A呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势
B从资产负债表内管理，转变为资产负债表内外项目全方位综合管理
C从单一本币口径的资产负债管理，转变为本外币资产负债的全面管理
D从单一法人视角的资产负债管理，转变为从集团战略角度加强子公司和境外机构统一、全局性的资产负债管理
E由对表内资产负债规模被动管理，转变为对资产负债表内外项目规模、结构、风险的积极主动管理
正确答案： A,B解析： -
第23题：
单选题下列商业银行的管理理论主动进取特点最明显的是（）。A资产管理
B负债管理
C资产负债综合管理
D资产负债比例管理
正确答案： A解析： 暂无解析