单选题内部控制必须具有（），即各种内部控制制度必须符合国家和监管部门的法律法规，必须具有高度的权威性，必须能真正落到实处，成为所有员工严格遵守的行动指南。A 全面性B 有效性C 权威性D 独立性

题目
单选题
内部控制必须具有（），即各种内部控制制度必须符合国家和监管部门的法律法规，必须具有高度的权威性，必须能真正落到实处，成为所有员工严格遵守的行动指南。
A

全面性

B

有效性

C

权威性

D

独立性

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1.反洗钱内部控制制度应当具有权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权利。()

2.民事诉讼证据的构成要件()A、必须是客观存在的事实，即具有客观性B、必须与待证事实存在联系，即具有关联性C、必须符合事实的理论存在，即具有合理性D、必须符合法律要求，不为法律所禁止，即具有合法性

3.内部控制制度的制定应当具有前瞻性，并且必须随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内、外部环境的变化进行及时修改或完善。这体现了内部控制制度制定中的（ ）。A．有效性原则B．全面性原则C．适时性原则D．审慎性原则

4.制定内部控制的全面性原则要求，内部控制制度必须涵盖公司经营管理的各个环节，必须普遍适用于公司每一个员工，不得留有制度上的空白或漏洞。 （ ）

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  • 第1题：

    33下列( )说法符合基金管理公司内部控制制度适时性原则的要求。

    A.内部控制制度的制定应当具有前瞻性

    B.内部控制制度应体现公司主管的个人偏好

    C.内部控制制度应根据相关法律法规的变化而修订

    D.内部控制制度应服从公司经营战略的变化


    正确答案：ACD

  • 第2题：

    内部控制的（ ）是指内部控制必须讲究效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行。

    A.有效性
    B.成本效益
    C.健全性
    D.收益性

    答案：A
    解析：
    内部控制的有效性是指内部控制必须讲究效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行。

  • 第3题：

    关于基金管理人的内部控制，下列说法错误的是（ ）。

    A.内部控制制度必须得到持续的贯彻执行并发挥作用
    B.公司管理层有权根据业务需要灵活执行内部控制制度
    C.内部控制制度应适应基金监管的法律法规要求
    D.内部控制制度应覆盖公司所有人员

    答案：B
    解析：

  • 第4题：

    内部控制必须讲求效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行，这属于内部控制的（ ）原则。

    A.健全性
    B.及时性
    C.有效性
    D.独立性

    答案：C
    解析：
    内部控制的有效性是指内部控制必须讲求效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行。有效性主要包含两层含义：一是指基金管理人所实施的内部控制政策与措施能否适应基金监管的法律法规要求；二是指基金管理人内部控制在设计完整、合理的前提下，在基金管理的运作过程中，能够得到持续的贯彻执行并发挥作用，为实现提高公司经营效率、财务信息的可靠性和法律法规的遵守提供合理保证。

  • 第5题：

    以下属于法人受托机构、账户管理人、托管人、投资管理人都必须具备的条件是（）。

    • A、经国家金融监管部门批准
    • B、具有完善的法人治理结构
    • C、具有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度
    • D、具有符合要求的营业场所、安全防范设施
    • E、近3年没有重大违法违规行为

    正确答案:B,C,D

  • 第6题：

    下列说法不正确的是（）

    • A、内部控制自我评价机构必须具备独立性
    • B、内部控制自我评价机构必须具备专业胜任能力
    • C、内部控制自我评价机构必须具备职业道德素质
    • D、内部控制自我评价机构必须具备保密性

    正确答案:D

  • 第7题：

    内部控制必须具有（），即各种内部控制制度必须符合国家和监管部门的法律法规，必须具有高度的权威性，必须能真正落到实处，成为所有员工严格遵守的行动指南。

    • A、全面性
    • B、有效性
    • C、权威性
    • D、独立性

    正确答案:B

  • 第8题：

    内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力。


    正确答案:正确

  • 第9题：

    单选题
    商业银行良好内部控制机制的核心是（）
    A

    必须具有有效性

    B

    有效防范各种风险

    C

    全面渗透业务过程与业务环节

    D

    必须做到“内控先行”


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    单选题
    内部控制必须具有（），即各种内部控制制度必须符合国家和监管部门的法律法规，必须具有高度的权威性，必须能真正落到实处，成为所有员工严格遵守的行动指南。
    A

    全面性

    B

    有效性

    C

    权威性

    D

    独立性


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    下列关于会计业务内部控制表述不正确的是（）.
    A

    会计业务内部控制必须符合国家法律法规以及建设银行有关规章制度要求

    B

    允许机构最高负责人拥有不受会计业务内部控制约束的权力

    C

    会计业务内部控制必须涵盖涉及会计工作的各项业务及相关岗位

    D

    必须保证会计机构.岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，做到不相容岗位.职责相互分离


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    关于基金管理人的内部控制，说法错误的是（　　）。[2017年4月真题]
    A

    内部控制制度必须得到持续的贯彻执行并发挥作用

    B

    内部控制制度应覆盖公司所有人员

    C

    内部控制制度应适应基金监管的法律法规要求

    D

    公司管理层有权根据业务需要灵活执行内部控制制度


    正确答案： A
    解析：
    根据内部控制的有效性原则，内部控制应当约束基金管理人内部涉及基金管理工作的所有人员，任何个人都不得拥有超越内部控制的权利。在企业内部，任何个人无论权力多大、位置多高，都不能凌驾于内部控制制度行事，也不能对既定的内部控制制度“绕弯”执行。

  • 第13题：

    企业建立健全内部控制制度必须确定正确的目标，即制定内部控制制度应达到的目的，内部控制目标是（ ）。


    正确答案：ABCD
    本题考查内部控制的目标。

  • 第14题：

    (2017年)下列关于基金管理人的内部控制的说法中，错误的是（ ）。

    A.公司管理层有权根据业务需要灵活执行内部控制制度
    B.内部控制制度应适应基金监管的法律法规要求
    C.内部控制制度必须得到持续的贯彻执行并发挥作用
    D.内部控制制度应覆盖公司所有人员

    答案：A
    解析：
    内部控制的五原则（一）健全性原则基金管理人内部控制必须覆盖所有人员。（二）有效性原则有效性主要包含两层含义：一是指基金管理人所实施的内部控制政策与措施能否适应基金监管的法律法规要求；二是指基金管理人内部控制在设计完整、合理的前提下，在基金管理的运作过程中，能够得到持续的贯彻执行并发挥作用，为实现提高公司经营效率、财务信息的可靠性和法律法规的遵守提供合理保证。（三）独立性原则独立性原则指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。（四）相互制约原则相互制约原则指基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。（五）成本效益原则成本效益原则指基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果。

  • 第15题：

    内部控制的（ ）是指内部控制必须讲求效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行。

    A.健全性
    B.有效性
    C.独立性
    D.成本效益

    答案：B
    解析：
    内部控制的有效性是指内部控制必须讲求效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行。

  • 第16题：

    适时性原则要求，内部控制制度的制定应当具有前瞻性，并且必须随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内、外部环境的变化进行及时修改或完善。（）


    答案：对
    解析：
    适时性原则要求，内部控制制度的制定应当具有前瞻性，并且必须随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内、外部环境的变化进行及时修改或完善。

  • 第17题：

    金融机构的反洗钱内部控制制度所涵盖的内容必须全面反映反洗钱法律法规及行政规章的要求。


    正确答案:正确

  • 第18题：

    商业银行良好内部控制机制的核心是（）

    • A、必须具有有效性
    • B、有效防范各种风险
    • C、全面渗透业务过程与业务环节
    • D、必须做到“内控先行”

    正确答案:B

  • 第19题：

    下列关于会计业务内部控制表述不正确的是（）.

    • A、会计业务内部控制必须符合国家法律法规以及建设银行有关规章制度要求
    • B、允许机构最高负责人拥有不受会计业务内部控制约束的权力
    • C、会计业务内部控制必须涵盖涉及会计工作的各项业务及相关岗位
    • D、必须保证会计机构.岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，做到不相容岗位.职责相互分离

    正确答案:B

  • 第20题：

    单选题
    关于基金管理人的内部控制，下列说法错误的是（  ）。
    A

    内部控制制度必须得到持续的贯彻执行并发挥作用

    B

    公司管理层有权根据业务需要灵活执行内部控制制度

    C

    内部控制制度应适应基金监管的法律法规要求

    D

    内部控制制度应覆盖公司所有人员


    正确答案： D
    解析：

  • 第21题：

    单选题
    内部控制的有效性是指内部控制必须讲求效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行。下列说法正确的是（  ）。
    A

    内部控制应当约束基金管理人内部涉及基金管理工作的所有人员，部分人不得拥有超越内部控制的权利

    B

    在企业内部，任何个人无论权力多大、位置多高，都不能凌驾于内部控制制度行事，但可以对既定的内部控制制度“绕弯”执行

    C

    基金管理人所实施的内部控制政策与措施无须适应基金监管的法律法规要求

    D

    进行基金管理人内部控制的前提是保证设计完整、合理


    正确答案： B
    解析：

  • 第22题：

    多选题
    以下属于法人受托机构、账户管理人、托管人、投资管理人都必须具备的条件是（）。
    A

    经国家金融监管部门批准

    B

    具有完善的法人治理结构

    C

    具有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度

    D

    具有符合要求的营业场所、安全防范设施

    E

    近3年没有重大违法违规行为


    正确答案： B,A
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    内部控制的（）是指内部控制必须讲究效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行。
    A

    有效性

    B

    成本效益

    C

    健全性

    D

    收益性


    正确答案： A
    解析：

  • 第24题：

    单选题
    内部控制必须讲求效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行，这体现了内部控制的（  ）。
    A

    独立性原则

    B

    健全性原则

    C

    有效性原则

    D

    相互制约原则


    正确答案： C
    解析：

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