多选题2010年1月，A上市公司准备增资发行股票，下列情形中，构成A公司申请发行股票障碍的有（　　）。A2009年A公司曾公开发行过一次股票，但2009年营业利润比2008年下降55%B2007年A公司的财务报表被注册会计师出具了无法表示意见的审计报告C本次股票发行所募集资金的投资项目实施后，有可能会与控股股东产生同业竞争D2007年、2008年和2009年均按照企业会计准则的规定计提了资产减值准备

题目
多选题
2010年1月，A上市公司准备增资发行股票，下列情形中，构成A公司申请发行股票障碍的有（　　）。
A

2009年A公司曾公开发行过一次股票，但2009年营业利润比2008年下降55%

B

2007年A公司的财务报表被注册会计师出具了无法表示意见的审计报告

C

本次股票发行所募集资金的投资项目实施后，有可能会与控股股东产生同业竞争

D

2007年、2008年和2009年均按照企业会计准则的规定计提了资产减值准备

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1.我国《上市公司证券发行管理办法》规定，上市公司增资的方式有（ ）。A．向原股东配售股份B．向不特定对象公开募集股份C．非公开发行股票D．发行可转换公司债券

2.下列活动中，应当聘请保荐机构履行保荐职责的是( )。A．发行股票B．上市公司发行新股C．发行人首次公开发行股票并上市D．国务院认定的其他情形

3.发审委审核上市公司非公开发行股票申请，适用普通程序。 （ ）

4.定向增发投资基金(定增基金)，是指主要投资于( )的股权投资基金。A.上市公司公开发行股票B.上市公司非公开发行股票C.非上市公司公开发行股票D.上市公司公开发行股票

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  • 第1题：

    发审委会议审核上市公司公开发行股票申请，适用特殊程序。（ ）


    正确答案：×
    发审委会议审核上市公司公开发行股票申请，适用普通程序。

  • 第2题：

    下列各项情形中，需要经证监会核准的有（　）。

    A.非公众公司的非公开发行股票
    B.非公众公司向特定对象发行股票，导致发行后股东超过200人的发行
    C.非上市公众公司的定向发行
    D.上市公司非公开发行新股

    答案：B,C,D
    解析：
    非公众公司的非公开发行股票，是指发行后发行人股东人数不超过200人，发行方式也没有采用公开发行方式的股票发行；此种股票发行不需报经证监会的核准。

  • 第3题：

    我国《上市公司证券发行管理办法》规定，上市公司增资的方式有()。

    A:向原股东配售股份
    B:向不特定对象公开募集股份
    C:发行可转换公司债券
    D:非公开发行股票

    答案：A,B,C,D
    解析：
    我国《上市公司证券发行管理办法》规定，上市公司增资的方式有：向原股东配售股份、向不特定对象公开募集股份、发行可转换公司债券、非公开发行股票。

  • 第4题：

    以下事项中，需要聘请保荐机构保荐的有（　　）。
    Ⅰ．首次公开发行股票并上市
    Ⅱ．上市公司非公开发行股票
    Ⅲ．上市公司发行分离交易可转换公司债券
    Ⅳ．上市公司公开发行公司债券

    A.Ⅰ．Ⅱ
    B.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ
    C.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
    D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

    答案：C
    解析：
    《证券发行上市保荐业务管理办法》(2009年修订)第2条规定，发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责：①首次公开发行股票并上市；②上市公司发行新股、可转换公司债券；③中国证监会认定的其他情形。其中，“上市公司发行新股”包括配股、增发、非公开发行等；“上市公司发行可转换公司债券”包含发行分离交易可转换公司债券。Ⅳ项，2015年颁布的《公司债券发行与交易管理办法》取消了公司债券公开发行的保荐制和发审委制度，以简化审核流程。因此，发行公司债券不需要聘请保荐机构保荐。

  • 第5题：

    下列情形中，创业板上市公司可以自行销售其非公开发行股票的有（）。
    Ⅰ．发行对象为原前十名股东
    Ⅱ．发行对象为上市公司股东
    Ⅲ．非公开发行股票融资额不超过人民币五千万元且不超过最近一年末净资产的10%
    Ⅳ．最近12个月内上市公司非公开发行股票的融资总额超过最近一年末净资产10%
    Ⅴ．上市公司实际控制人的联营企业

    A、Ⅰ
    B、Ⅰ、Ⅱ
    C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ
    D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    E、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    答案：A
    解析：
    Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ两项，《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》第40条规定，上市公司公开发行证券，应当由证券公司承销。非公开发行股票符合以下情形之一的，可以由上市公司自行销售：①发行对象为原前10名股东；②发行对象为上市公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联方；③发行对象为上市公司董事、监事、高级管理人员或者员工；④董事会审议相关议案时已经确定的境内外战略投资者或者其他发行对象；⑤中国证监会认定的其他情形。Ⅱ项应为原前10名股东或上市公司控股股东；Ⅴ项，联营企业并不是实际控制人控制的关联方。
    Ⅲ、Ⅳ两项，第37条第1款规定，上市公司申请非公开发行股票融资额不超过人民币5000万元且不超过最近1年末净资产10%的，中国证监会适用简易程序，但是最近12个月内上市公司非公开发行股票的融资总额超过最近一年末净资产10%的除外。Ⅲ、Ⅳ两项与题干无关。

  • 第6题：

    下列关于发行审核委员会审核上市公司发行新股的表述，正确的有（）
    A.发审委会议审核上市公司公开发行股票申请，适用普通程序
    B.发审委审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请，适用特别程序规定
    C.每次参加发审委会议的委员为5名。
    D.发审委委员在审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请时，应提议暂缓表决


    答案：A,B,C
    解析：
    。D选项应改为：发审委委员在审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请时，不得提议暂缓表决。

  • 第7题：

    下列关于发行审核委员会审核上市公司发行新股的表述，正确的有（ ）。

    A:发审委员会议审核上市公司公开发行股票申请，适用普通程序
    B:发审委审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请，适用特别程序规定
    C:每次参加发审委会议的委员为5名
    D:发审委委员在审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请时，应提议暂缓表决

    答案：A,B,C
    解析：
    D选项应改为：发审委员会在审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请时，不得提议暂缓表决。

  • 第8题：

    无偿增资发行股票，公司是以筹措资金为目的。


    正确答案:错误

  • 第9题：

    下列证券发行需要国务院证券监督管理机构核准的有（）

    • A、某非上市公司向职工150人发行股票
    • B、某非上市公司向职工300人发行股票
    • C、某上市公司向职工190人发行股票
    • D、某公司公开发行公司债券

    正确答案:B,C,D

  • 第10题：

    多选题
    2010年1月，A上市公司准备增资发行股票，下列情形中，构成A公司申请发行股票障碍的有（　　）。
    A

    2009年A公司曾公开发行过一次股票，但2009年营业利润比2008年下降55%

    B

    2007年A公司的财务报表被注册会计师出具了无法表示意见的审计报告

    C

    本次股票发行所募集资金的投资项目实施后，有可能会与控股股东产生同业竞争

    D

    2007年、2008年和2009年均按照企业会计准则的规定计提了资产减值准备


    正确答案： C,B
    解析：
    A项，根据规定，最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形；B项，最近3年及一期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告；C项，投资项目实施后，不会与控股股东或实际控制人产生同业竞争或影响公司生产经营的独立性。

  • 第11题：

    多选题
    根据证券法律制度的规定，下列情形中，须经中国证监会核准的有（）。
    A

    甲上市公司拟公开发行公司债券

    B

    乙上市公司拟非公开发行公司债券

    C

    丙上市公司拟公开增发股票

    D

    丁上市公司拟非公开发行股票


    正确答案： C,D
    解析： (1)选项AB:公开发行公司债券应当经过中国证监会核准，非公开发行公司债券无须经中国证监会核准；(2)选项CD:上市公司无论是公开发行新股(包括发行可转换公司债券)还是非公开发行新股，均须经中国证监会的核准。

  • 第12题：

    单选题
    非公开发行股票，是上市公司向特定对象发行股票的增资方式，特定对象包括（  ）。Ⅰ.公司控股股东Ⅱ.公司实际控股人以及其控制的企业Ⅲ.战略投资者Ⅳ.机构投资者
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    C

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： D
    解析：

  • 第13题：

    根据本题要点（5）所述内容，指出该情形是否构成甲公司首次公开发行股票并上市的障碍?请说明理由。

    查看材料


    正确答案：
    该情形构成甲公司首次公开发行股票并上市的障碍。根据规定，发行人的业务应当独立于控股股东，与控股股东不得有同业竞争或者显失公平的关联交易。本题中，甲公司与控股股东A存在同业竞争，因此不符合首次公开发行股票并上市的条件。

  • 第14题：

    ()增资方式会直接影响公司原股东利益，需经股东大会特别批准。

    A:首次公开发行
    B:上市公司增资发行
    C:向原股东配售股份
    D:非公开发行股票

    答案：D
    解析：
    非公开发行股票，也被称为“定向增发”，是股份公司向特定对象发行股票的增资方式。这种增资方式会直接影响公司原股东利益，需经股东大会特别批准。

  • 第15题：

    下列事项中，需要发行人聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责的有( )。

    Ⅰ.发行股票

    Ⅱ.首次公开发行股票并上市

    Ⅲ.上市公司发行新股

    Ⅳ.发行公司债券

    Ⅴ.上市公司发行可转换公司债券

    A、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ
    B、Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ
    C、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ
    D、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

    答案：B
    解析：
    B
    《证券发行上市保荐业务管理办法》第二条规定，发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责：①首次公开发行股票并上市；②上市公司发行新股、可转换公司债券；③中国证监会认定的其他情形。

  • 第16题：

    以下事项中，需要聘请保荐机构保荐的有（ ）。[2015年5月真题]
    Ⅰ．首次公开发行股票并上市
    Ⅱ．上市公司非公开发行股票
    Ⅲ．上市公司发行分离交易可转换公司债券
    Ⅳ．上市公司公开发行公司债券

    A．Ⅰ、Ⅱ
    B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：C
    解析：
    《证券发行上市保荐业务管理办法》（2009年修订）第2条规定，发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责：①首次公开发行股票并上市；②上市公司发行新股、可转换公司债券；③中国证监会认定的其他情形。其中，“上市公司发行新股”包括配股、增发、非公开发行等；“上市公司发行可转换公司债券”包含发行分离交易可转换公司债券。Ⅳ项，2015年颁布的《公司债券发行与交易管理办法》取消了公司债券公开发行的保荐制和发审委制度，以简化审核流程。因此，发行公司债券不需要聘请保荐机构保荐。

  • 第17题：

    （2015年5月）以下事项中，需要聘请保荐机构保荐的有（ ）

    A.首次公开发行股票并上市
    B.上市公司非公开发行股票
    C.上市公司发行分离交易可转换公司债券
    D.上市公司公开发行公司债券

    答案：A,B,C
    解析：
    《保荐办法》第二条“发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责：
    （一）首次公开发行股票并上市；
    （二）上市公司发行新股、可转换公司债券；
    （三）中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）认定的其他情形。”
    其中“上市公司发行新股”包含配股、增发、非公开发行；“上市公司发行可转换公司债券”包括发行分离交易可转换公司债券。
    D，2015年1月15日证监会令第113号《公司债券发行与交易管理办法》取消公司债券公开发行的保荐制和发审委制度，以简化审核流程。

  • 第18题：

    下列关于上市公司发行证券的表述，正确的有()。

    A:上市公司非公开发行股票应由上市公司自行销售
    B:上市公司增发可采用网上定价发行与网下询价配售相结合的方式
    C:上市公司发行股票，应当由证券公司承销
    D:上市公司增发可采用网上网下同时定价发行的方式

    答案：B,D
    解析：
    上市公司公开发行股票，应当由证券公司承销；非公开发行股票，发行对象均属于原前10名股东的，可以由上市公司自行销售。上市公司增发的发行方式可采用网上定价发行与网下询价配售相结合以及网下网上同时定价发行两种发行方式。

  • 第19题：

    下列关于上市公司发行证券的表述，正确的有( )。
    A.上市公司非公开发行股票应由上市公司自行销售
    B.上市公司增发可采用网上定价发行与爾下询价配售相结合的方式
    C.上市公司发行股票，应当由证券公司承销
    D.上市公司增发可采用网上网下同时定价发行的方式


    答案：B,D
    解析：
    。上市公司公开发行股票，应当由证券公司承销；非公开发行股票，发行对象均属于原前10名股东的，可以由上市公司自行销售。上市公司增发的发行方式可釆用网上定价发行与网下询价配售相结合以及网下网上同时定价发行两种发行方式 =

  • 第20题：

    定向增发投资基金（定增基金），是指主要投资于（）的股权投资基金。

    • A、上市公司公开发行股票
    • B、上市公司非公开发行股票
    • C、非上市公司公开发行股票
    • D、非上市公司非公开发行股票

    正确答案:B

  • 第21题：

    发行人应当就下列（）事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责。 Ⅰ.首次公开发行股票并上市 Ⅱ.上市公司发行新股、可转换公司债券 Ⅲ.增资扩股 Ⅳ.配股

    • A、Ⅰ、Ⅱ
    • B、Ⅲ、Ⅳ
    • C、Ⅱ、Ⅳ
    • D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    正确答案:A

  • 第22题：

    多选题
    2013年1月，A上市公司准备增资发行股票，A公司下列情形构成其申请发行股票障碍的有（）。
    A

    2012年A公司曾公开发行过一次股票，但2012年营业利润比2011年下降55%

    B

    2010年A公司的财务报表被注册会计师出具了无法表示意见的审计报告

    C

    本次股票发行所募集资金的投资项目实施后，有可能会与控股股东产生同业竞争

    D

    2010年、2011年和2012年均按照企业会计准则的规定计提了资产减值准备


    正确答案： D,C
    解析： 本题考核上市公司申请增发股票的条件。根据规定，最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形，因此选项A的表述构成本次发行股票的障碍；最近3年及一期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告，因此选项B的表述构成本次发行的障碍；投资项目实施后，不会与控股股东或实际控制人产生同业竞争或影响公司生产经营的独立性，因此选项C的表述构成本次发行的障碍。

  • 第23题：

    多选题
    2018年1月，A股份有限公司申请首次公开发行股票并上市，A公司下列情形构成其申请首次公开发行股票并上市障碍的有（　）。
    A

    A公司最近一期期末无形资产占净资产的比例为25%

    B

    A公司在2014年12月主营业务发生了一次重大变化

    C

    A公司2017年曾向证监会提出发行申请，但报送的发行申请文件有虚假陈述

    D

    A公司2017年的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益


    正确答案： A,D
    解析：

  • 第24题：

    单选题
    2010年1月，A上市公司准备增资发行股票，A公司下列情形不构成其申请发行股票障碍的有（）。
    A

    2009年A公司曾公开发行过一次股票，但2009年营业利润比2008年下降55％

    B

    2007年A公司的财务报表被注册会计师出具了无法表示意见的审计报告

    C

    本次股票发行所募集资金的投资项目实施后，有可能会与控股股东产生同业竞争

    D

    2007年.2008年和2009年均按照企业会计准则的规定计提了资产减值准备


    正确答案： A
    解析：

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