单选题在基金资产估值中，下列对基金管理公司描述错误的是（）。A 应该制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的原则和程序B 建立健全估值决策体系，使用合理可靠的估值业务系统C 根据基金投资策略定期审阅估值原则和程序，确保其持续适用性D 成立基金估值工作小组，定期评估基金行业的估值原则和程序

题目
单选题
在基金资产估值中，下列对基金管理公司描述错误的是（）。
A

应该制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的原则和程序

B

建立健全估值决策体系，使用合理可靠的估值业务系统

C

根据基金投资策略定期审阅估值原则和程序，确保其持续适用性

D

成立基金估值工作小组，定期评估基金行业的估值原则和程序

相似考题

1.估值错误的处理不包括( )。A.基金管理公司应制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案，当估值或份额净值计价错误实际发生时，基金管理公司应立即纠正B.基金资产估值错误偏差达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理公司应当及时向监管机构报告C.基金资产估值错误偏差达到或超过基金资产净值的0.15%时，基金管理公司应当公告D.基金管理公司和托管银行因共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的，应承担连带赔偿责任

2.我国基金资产估值的责任人是()，但()对基金管理人的估值结果负有复核责任。A.基金托管人、基金公司B.基金公司、基金管理人C.基金管理人、基金托管人D.中国证券会、基金公司

3.以下关于基金资产估值，表述错误的是()。A.基金管理人进行基金估值，可参考估值小组的意见，但不能免除其估值责任B.基金托管人按基金合同规定，对管理人计算的基金份额净值进行复核C.基金托管人根据确认的基金份额净值计算申购赎回数额D.基金管理人每个工作日对基金资产估值

4.下列关于基金资产估值，表述错误的是（ ）。A.基金管理人进行基金估值时，可参考估值工作小组的意见，但不能免除其估值责任B.基金管理人每个工作日对基金资产估值C.基金资产估值的责任人是基金托管人D.基金托管人按基金合同规定，对管理人计算的基金份额净值进行复核

更多“在基金资产估值中，下列对基金管理公司描述错误的是（）。”相关问题

  • 第1题：

    以下关于基金资产估值，表述错误的是( )。

    A、基金管理人进行基金估值时，可参考估值工作小组的意见，但不能免除其估值责任

    B、基金托管人根据确认的基金份额净值计算申购赎回数额

    C、基金管理人每个工作日对基金资产估值

    D、基金托管人按基金合同规定，对管理人计算的基金份额净值进行复核


    答案：B
    解析：基金日常估值由基金管理人进行。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金托管人。.基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核，复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人对外公布，并由“基金注册登记机构”根据确认的基金份额净值计算申购、赎回数额。

  • 第2题：

    基金管理公司必须按规定对基金净资产进行估值，但遇到特殊情况有权暂停估值。 （ ）


    正确答案：√

  • 第3题：

    以下关于基金资产估值，表述错误的是（）。

    A:基金管理人每个工作日对基金资产估值
    B:基金资产估值的责任人是基金托管人
    C:基金管理人连行基金估值时，可参考估值工作小组的意见，但不能免除其估值责任
    D:基金托管人按基金合同规定，对管理人计算的基金份额净值连行复核

    答案：B
    解析：
    我国基金资产估值的责任人是基金管理人，但基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任

  • 第4题：

    下列关于基金资产估值责任的说法中，正确的有（ ）。
    Ⅰ．我国基金资产估值的责任人是基金管理人
    Ⅱ．我国QDII基金资产估值的责任人为境外托管人
    Ⅲ．基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核义务责任
    Ⅳ．会计师事务所对基金管理人的估值结果负有复核义务责任

    A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    C.Ⅰ、Ⅲ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：C
    解析：
    我国基金资产估值的责任人是基金管理人，但基金托管人对基金管理人的估值及净值计算结果负有复核义务责任。

  • 第5题：

    为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，基金管理公司应（）。

    • A、制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的原则和程序
    • B、建立健全估值决策体系
    • C、对基金资产估值进行复核、审查

    正确答案:A,B,C

  • 第6题：

    下列关于基金资产估值，表述错误的是（）。

    • A、基金管理人进行基金估值时，可参考估值工作小组的意见，但不能免除其估值责任
    • B、基金管理人每个工作日对基金资产估值
    • C、基金资产估值的责任人是基金托管人
    • D、基金托管人按基金合同规定，对管理人计算的基金份额净值进行复核

    正确答案:C

  • 第7题：

    下列各项关于基金资产估值的概念描述错误的是（）。

    • A、基金资产估值需要按一定的原则和方法对基金所拥有的全部资产进行估算
    • B、基金资产估值需要按一定的原则和方法对基金所拥有的全部负债进行估算
    • C、基金资产估值是按照一定原则和方法确定基金份额交易价格的过程
    • D、基金资产估值的核心内容是确定资产的公允价值

    正确答案:C

  • 第8题：

    单选题
    估值错误的处理不包括（）。
    A

    基金管理公司应制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案，当估值或份额净值计价错误实际发生时，基金管理公司应立即纠正

    B

    基金资产估值错误偏差达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理公司应当及时向监管机构报告

    C

    基金资产估值错误偏差达到或超过基金资产净值的0.15%时，基金管理公司应当公告

    D

    基金管理公司和托管银行因共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的，应承担连带赔偿责任


    正确答案： B
    解析： 基金资产估值错误偏差达到或超过基金资产净值的0.5%时，基金管理公司应当公告

  • 第9题：

    单选题
    在基金资产估值中，下列对基金管理公司描述错误的是（）。
    A

    应该制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的原则和程序

    B

    建立健全估值决策体系，使用合理可靠的估值业务系统

    C

    根据基金投资策略定期审阅估值原则和程序，确保其持续适用性

    D

    成立基金估值工作小组，定期评估基金行业的估值原则和程序


    正确答案： D
    解析： 基金估值工作小组是由基金业协会成立的，定期评估基金行业的估值原则和程序，目的是提高基金资产估值的合理性和可靠性。

  • 第10题：

    单选题
    以下关于基金资产估值的表述中，错误的是（  ）。
    A

    基金托管人按基金合同规定，对管理人计算的基金份额净值进行复核

    B

    基金管理人进行基金估值，可参考估值小组的意见，但不能免除其估值责任

    C

    基金管理人每个工作日对基金资产估值

    D

    基金托管人根据确认的基金份额净值计算申购赎回数额


    正确答案： D
    解析：

  • 第11题：

    单选题
    针对基金管理公司保持估值政策和程序持续适用的描述，以下错误的是（）
    A

    估值政策和程序的修订建议须经基金管理公司管理层审批后方可实施，基金在采用新投资战略或投资新品种时，应评价现有估值政策和程序的适用性

    B

    除非产生需要更新估值政策或程序的情形，已确定的估值和程序应当持续适用

    C

    为保证估值政策和程序的有效性，基金管理公司不得修订估值方法

    D

    基金管理公司对投资品种进行估值时应保持估值政策和程序的一贯性，在考虑投资策略的情况下，同一基金管理公司对管理的不同基金持有的同一证券的估值政策，程序及相关的方法应当一致


    正确答案： A
    解析：

  • 第12题：

    单选题
    下列各项关于基金资产估值的概念描述错误的是（）。
    A

    基金资产估值需要按一定的原则和方法对基金所拥有的全部资产进行估算

    B

    基金资产估值需要按一定的原则和方法对基金所拥有的全部负债进行估算

    C

    基金资产估值是按照一定原则和方法确定基金份额交易价格的过程

    D

    基金资产估值的核心内容是确定资产的公允价值


    正确答案： C
    解析： 基金资产估值是按照一定原则和方法估算基金所持资产与负债公允价值的过程；虽然基金资产净值与交易价格有关，但是与交易价格有本质区别。

  • 第13题：

    估值错误的处理包括（ ）。

    A．基金管理公司应制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案，当估值或份额净值计价错误实际发生时，基金管理公司应立即纠正

    B．当错误达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理公司应及时向监管机构报告

    C．当错误达到或超过基金资产净值的0.5%时，基金管理公司应当公告、通报基金托管人

    D．基金管理公司和托管银行因共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的，应承担连带赔偿责任


    正确答案：ABD

  • 第14题：

    下列各项关于基金估值法律依据的描述错误的是（ ）。

    A.《证券投资基金法》规定基金管理公司应履行计算并公告基金资产净值的责任，确定基金份额申购、赎回价格
    B.《证券投资基金法》规定基金估值的第一责任人是基金管理人
    C.《基金合同的内容与格式》不包括估值错误的处理的规定
    D.《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》规定要建立信息披露制度，履行信息披露义务

    答案：C
    解析：
    根据《基金合同的内容与格式》的要求，基金合同应列明基金资产估值事项，包括估值日、估值方法、估值对象、估值程序、估值错误的处理、暂停估值的情形、基金净值的确认和特殊情况的处理

  • 第15题：

    我国基金资产估值的责任人是()，但()对基金管理人的估值结果负有复核责任。

    A:基金托管人、基金公司
    B:基金公司、基金管理人
    C:基金管理人、基金托管人
    D:中国证券会、基金公司

    答案：C
    解析：
    我国基金资产估值的责任人是基金管理人，但基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。

  • 第16题：

    下列关于基金资产估值的说法中，不正确的是（）。

    • A、估值的目的是客观、准确地反映基金资产的价值
    • B、估值的对象是基金依法拥有的各类资产
    • C、在每一个营业日或每周两次或至少每月3次对基金资产进行估值
    • D、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时，可以暂停估值

    正确答案:C

  • 第17题：

    下列各项关于基金估值程序的描述错误的是（）。

    • A、基金管理人每个交易日对基金资产估值，并将估值结果发给基金托管人
    • B、基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人
    • C、基金注册登记机构在基金估值之前完成申购、赎回数额的结算工作
    • D、基金管理人对外公布基金净值信息

    正确答案:C

  • 第18题：

    在基金资产估值中，下列对基金管理公司描述错误的是（）。

    • A、应该制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的原则和程序
    • B、建立健全估值决策体系，使用合理可靠的估值业务系统
    • C、根据基金投资策略定期审阅估值原则和程序，确保其持续适用性
    • D、成立基金估值工作小组，定期评估基金行业的估值原则和程序

    正确答案:D

  • 第19题：

    下列关于基金估值的说法中，正确的是（）。

    • A、由基金托管人办理
    • B、应于每月最后一个交易日当天对基金资产进行估值
    • C、由基金管理人办理
    • D、基金资产估值的目的是客观、准确的计算基金管理费和基金托管费

    正确答案:C

  • 第20题：

    单选题
    下列有关基金资产估值说法中，正确的有（  ）。Ⅰ.我国基金资产估值唯一责任人是基金管理人Ⅱ.托管人可在复核、审查基金资产净值以及基金份额申购、赎回价格之后再与基金管理公司采用的估值原则和程序进行审阅、比对Ⅲ.托管人对估值原则或程序有异议时，可要求基金管理公司做出合理解释Ⅳ.基金管理公司和托管人在进行基金估值、计算基金份额净值及相关复核工作时，可参考工作小组意见，但不能免除各自的估值责任
    A

    Ⅰ、Ⅱ

    B

    Ⅰ、Ⅳ

    C

    Ⅱ、Ⅲ

    D

    Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： A
    解析：

  • 第21题：

    单选题
    下列说法不正确的是（）。
    A

    基金资产估值的责任人是基金管理人

    B

    基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任

    C

    在进行基金估值和份额净值计价时，基金管理公司应该制定基金估值和份额净值

    D

    基金托管人在复核、审查基金资产净值以及基金份额申购、赎回之前，不必审阅基金管理公司采用的估值原则和程序


    正确答案： C
    解析： 基金托管人在复核、审查基金资产净值以及基金份额申购、赎回之前，应认真审阅基金管理公司采用的估值原则和程序。

  • 第22题：

    单选题
    下列各项关于基金估值程序的描述错误的是（）。
    A

    基金管理人每个交易日对基金资产估值，并将估值结果发给基金托管人

    B

    基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人

    C

    基金注册登记机构在基金估值之前完成申购、赎回数额的结算工作

    D

    基金管理人对外公布基金净值信息


    正确答案： D
    解析： 基金申购与赎回结算需要在基金估值完成之后才能进行。

  • 第23题：

    单选题
    下列关于基金估值的说法中，正确的是（）。
    A

    由基金托管人办理

    B

    应于每月最后一个交易日当天对基金资产进行估值

    C

    由基金管理人办理

    D

    基金资产估值的目的是客观、准确的计算基金管理费和基金托管费


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第24题：

    单选题
    下列有关基金资产估值需考虑的因素，说法错误的是（）。
    A

    当基金只投资于交易活跃的证券时，对其资产进行估值较为容易

    B

    基金资产估值一般没有固定的时间间隔

    C

    估值方法的一致性是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则

    D

    基金估值的频率是由基金的组织形式、投资对象的特点等因素决定的


    正确答案： C
    解析：

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