问答题谈谈你是如何认识和理解家庭情感教育的重点内容和基本要求的。

参考答案:

(1)直接融资。①直接融资的含义。②直接融资的特点。赤字单位和盈余单位双方是对立当事人，易于互相了解;没有金融机构作中介，因而双方均可降低成本，提高收益;手续简便，节省时间;通常 采取有价证券形式，适合市场的需要，可以转让，具有流动性;容易受时间、期限以及融资金额的限制。

(2)间接融资。①间接融资的含义。 ②间接融资的特点。金融机构有专门人才来对筹资者的各种状况进行深人了解; 可以节省直接融资中的佣金、印花税等费用;银行资金来源充足，可以从银行获得期限较长、金额较大的借款。

(3)直接融资和间接融资的关系。直接融资和间接融资各有优缺点，双方可以取长补短、相互促进。直接融资与间接融资两部分共同构成统一的金融市场，两者相辅 相成，共同促进经济的发展。在经济发展的不同历史阶段，两种融资方式起着不同的作用。在简单的商品经济中，直接借贷占重要地位;在商品经济比较发达的时代和地区，以金融机构为中介的间接融资占主导地位;在商品经济高度发达、资金调度力求高效率的当代社会，直接融资的作用又日益重要。

参考答案：

(1)商业银行应当依据企业会计准则和国家统一的会计制度，制定并实施本行的会计规范和管理制度。下级机构应当严格执行上级机构制定的会计规范和管理制度，确保统一的会计规范和管理制度在本行得到实施。

(2)商业银行应当对会计账务处理的全过程实行监督，会计账务应当做到账账、账据、账款、账实、账表和内外账的六相符。凡账务核对不一致的，应当按照权限进

(3)对设计为开放式的非上市股权投资类、融资类或含融资类银信理财合作业务的理财产品，商业银行要及时进行投资品调整以符合监管要求，否则将不能接收新的资金申购。

(4)商业银行销售部门面临较大的信息披露和产品公告说明的压力。

(5)按照监管要求将表外资产转入表内，将会增加商业银行的拨备和资本占用，影响商业银行的财务指标。

参考答案：贷款新规的核心要义体现在七个方面：

(1)全流程管理原则。固定资产贷款、流动资金贷款及个人贷款，均经过从借款 人申请贷款到贷款业务结束的过程。全流程贷款管理强调要将有效的信贷风险管理行 为贯穿到上述贷款生命周期中的每一个环节。

(2)诚信申贷原则。一方面，借款人恪守诚实守信原则，按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料，并且承诺所提供材料是真实、完整、有效的。另一方面，借款人应证明其设立合法、经营管理合规合法、信用记录良好、贷款用途明确合法以及还款来源明确合法等。

(3)协议承诺原则。银行作为贷款人应与借款人乃至其他相关各方通过签订完 的贷款合同等协议文件，规范各方有关行为，明确各方权利义务。

(4)贷放分控原则。贷放分控是指商业银行将贷款审批与贷款发放作为两个独立业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。贷放分控的要义是贷款审批通过不等于放款。

(5)实贷实付原则。实贷实付是指在借款人需要对外支付贷款资金时，银行根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金直接支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。

(6)贷后管理原则。贷款新规突出强调：监督贷款资金按用途使用;对借款人账户进行监控;强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性;明确了贷款人按照监管要求进行贷后管理的法律责任。

(7)罚则约束原则。罚则约束原则，就是指监管部门对商业银行执行贷款新规行为进行严格监管，对于明显违反贷款新规的商业银行，监管部门将利用市场准入现场检査、非现场监管等手段给予处罚，以保障办法的执行力。

答案：

(1)信用评级具有对信用风险的度量功能，在评级过程中，以基本的经济信息为基础，以相对评级为主要的评级方法，揭示不同企业之间的信用风险大小，并通过特设的专门符号表示信用风险的大小。

(2)信用评级对信用风险具有检测功能，信用评级对信用风险的度量一般采用谨慎、保守的原则，评级结果要能够适应经济环境的变化。信用评级对信用风险具有预警功能。信用评级的预警作用主要体现在两个层次上，第一层次是信用风险预警是对具体信贷企业、某一行风险的预警，第二层次是信用风险预警是信用评级不同信用等级风险的预警。

(3)信用评级对信用风险具有解释作用，信用评级的基本作用在于揭示信用风险，将被评级企业或其所发行证券的信用状况用简单的符号公之于众，使投资者快速、方便地将得到可观、简明的信用信息，为投资者的决策提供参考，帮助投资者理解并控制信用缝隙那。