成立了专门的内控机构的企业，由内控机购负责协调内控的建立实施及日常管理工作，其工作直接向董事会或类似权力机构负责，无需向其他部门负责。

题目

成立了专门的内控机构的企业，由内控机购负责协调内控的建立实施及日常管理工作，其工作直接向董事会或类似权力机构负责，无需向其他部门负责。

相似考题

1.企业在明确了内控目标、风险以及相应的控制措施后,企业即可建立相应的内控流程。此题为判断题(对，错)。

2.内控制度的设计与内控制度的评价可以由同一机构来完成。判断对错

3.企业制定内控措施，一般至少包括（　）。 A.建立内控报告制度 B.建立内控责任制度 C.建立内控审计检查制度 D.建立重大风险预警制度

4.内部控制设计——流程、步骤中的第三步是()。A、确认内控关键点B、确认内控标准C、建立内控措施D、建立内控流程

更多“成立了专门的内控机构的企业，由内控机购负责协调内控的建立实施及日”相关问题

  • 第1题：

    （2017年）凌云公司近来不断加强企业内部控制体系建设，在董事会下设立了审计委员会，负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内控自我评价情况，协调内控审计及其他相关事宜。根据COSO《内部控制框架》，公司的上述做法属于内控要素中的（　）。

    A.控制环境
    B.监控
    C.风险评估
    D.控制活动

    答案：A
    解析：
    按照COSO《内部控制框架》关于控制环境要素的要求，控制环境包括：员工的诚信度、职业道德和才能；管理哲学和经营风格；权责分配方法；人事政策；董事会的经营重点和目标等。本题中，凌云公司的做法体现了董事会的经营重点和目标的要求。

  • 第2题：

    机构负责人和业务部门应把全部精力放在抓好业务发展上，不用在内控工作上耗费精力，案件防控是内控负责人和内控人员的职责，这样各司其职，才能更好的发展。


    正确答案:错误

  • 第3题：

    本规范，第一章介绍了行政事业单位内控规范的适用范围、基本定义、主要目标及建立内控的原则，并明确（）对内控的责任。

    • A、单位负责人
    • B、出纳
    • C、市场总监
    • D、财务总监

    正确答案:A

  • 第4题：

    所有企业必须成立专门机构负责组织、协调内控的建立实施及日常工作。


    正确答案:错误

  • 第5题：

    公司的哪个机构负责建立健全内控机构并且进行有效实施（）？

    • A、董事会
    • B、监事会
    • C、经理层
    • D、高管

    正确答案:A

  • 第6题：

    企业可独立开展内控评价工作，也可委托不承担企业内控审计的中介机构协助开展。


    正确答案:正确

  • 第7题：

    各保险机构和保险专业中介机构负责人应对反洗钱内控制度实施的有效性负责。


    正确答案:正确

  • 第8题：

    多选题
    内控自我评价依据有（）。
    A

    《内控检查评价与考核办法》

    B

    《企业内控检查评价指引》

    C

    《总部层面内控检查评价与考核实施细则》

    D

    《企业内部控制基本规范》


    正确答案： A,C
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    判断题
    所有企业必须成立专门机构负责组织、协调内控的建立实施及日常工作。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 企业可独立开展内控评价工作，也可委托不承担本企业内控审计的中介机构协助开展。

  • 第10题：

    多选题
    法律与合规部门作为兴业银行内控管理职能部门，负责内控评价工作的牵头组织实施，具体职责包括（）
    A

    负责内控缺陷的认定审核、整改方案审核、整改状态认定，汇总编制内控评价报告并向管理层报告

    B

    负责建立内控评价考核机制，强化内部控制评价结果运用

    C

    负责内控评价相关信息系统的建设与维护

    D

    负责内部控制基础理论、内控评价方法及工具的培训


    正确答案： D,A
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    判断题
    注册会计师在开展内控审计时，在确定测试的时间安排时，应尽量在接近企业内控自我评价基准日实施测试。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 在确定测试的时间安排时，应尽量在接近企业内控自我评价基准日实施测试。

  • 第12题：

    单选题
    对于内控测试发现的内控缺陷，在填写自评工作底稿时，应该（）
    A

    合并认定内控缺陷

    B

    逐条列示内控缺陷

    C

    逐户列示内控缺陷

    D

    按机构汇总内控缺陷


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    为加强物资的验收管理，公司成立内控监督检查领导小组，内控内控监督检查领导小组由公司纪检监察审计部负责牵头


    正确答案:错误

  • 第14题：

    对于内控测试发现的内控缺陷，在填写自评工作底稿时，应该（）

    • A、合并认定内控缺陷
    • B、逐条列示内控缺陷
    • C、逐户列示内控缺陷
    • D、按机构汇总内控缺陷

    正确答案:A

  • 第15题：

    企业可独立开展内控评价工作，也可委托不承担本企业内控审计的中介机构协助开展。


    正确答案:正确

  • 第16题：

    注册会计师在开展内控审计时，在确定测试的时间安排时，应尽量在接近企业内控自我评价基准日实施测试。


    正确答案:正确

  • 第17题：

    为加强物资的验收管理，公司成立内控监督检查领导小组，内控内控监督检查领导小组由公司商务部（物资）负责牵头


    正确答案:正确

  • 第18题：

    内控自我评价依据有（）。

    • A、《内控检查评价与考核办法》
    • B、《企业内控检查评价指引》
    • C、《总部层面内控检查评价与考核实施细则》
    • D、《企业内部控制基本规范》

    正确答案:A,B,C

  • 第19题：

    内控管理工作是通过建立起（）的内控工作领导格局，形成一级对一级负责的内控管理责任机制。

    • A、由内控合规部门负责牵头整纠组织工作
    • B、一把手负总责
    • C、其他行领导根据分工具体抓落实
    • D、各专业部门负责人对本部门和本专业负责

    正确答案:B,C,D

  • 第20题：

    判断题
    为加强物资的验收管理，公司成立内控监督检查领导小组，内控内控监督检查领导小组由公司商务部（物资）负责牵头
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    单选题
    公司的哪个机构负责建立健全内控机构并且进行有效实施（）？
    A

    董事会

    B

    监事会

    C

    经理层

    D

    高管


    正确答案： D
    解析： 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任。

  • 第22题：

    判断题
    成立了专门的内控机构的企业，由内控机购负责协调内控的建立实施及日常管理工作，其工作直接向董事会或类似权力机构负责，无需向其他部门负责。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    多选题
    内控管理工作是通过建立起（）的内控工作领导格局，形成一级对一级负责的内控管理责任机制。
    A

    由内控合规部门负责牵头整纠组织工作

    B

    一把手负总责

    C

    其他行领导根据分工具体抓落实

    D

    各专业部门负责人对本部门和本专业负责


    正确答案： D,C
    解析： 暂无解析

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